Eine umfas\u00adsende Vorsorge- und Nachlass\u00adplanung erm\u00f6g\u00adlicht es, einen \u00dcberblick \u00fcber seine finan\u00adzi\u00adellen Verh\u00e4lt\u00adnisse und Klarheit f\u00fcr sich und seine Angeh\u00f6\u00adrigen zu schaffen. Wer fr\u00fchzeitig plant, kann den gesetz\u00adlichen Spielraum so nutzen, dass die Regelungen in jeder Hinsicht den eigenen Bed\u00fcrf\u00adnissen entsprechen. Fehlen solche, so entscheidet das Gesetz.<\/p>\n
Die Vorsorge- und Nachlass\u00adplanung kann in drei Themen\u00adbl\u00f6cke unter\u00adteilt werden: Auftr\u00e4ge und Verf\u00fc\u00adgungen, Nachlass\u00adre\u00adge\u00adlungen sowie Verm\u00f6genswerte.<\/p>\n
Dazu geh\u00f6ren der Vorsor\u00adge\u00adauftrag, Vollmachten und die Patien\u00adten\u00adver\u00adf\u00fcgung. Mit diesen Planungs\u00adin\u00adstru\u00admenten kann jede handlungs\u00adf\u00e4hige Person f\u00fcr den Fall der eigenen Urteils\u00adun\u00adf\u00e4\u00adhigkeit vorsorgen. Dies ist vor allem auch f\u00fcr naheste\u00adhende Personen in Zeiten grosser seeli\u00adscher Belastung eine Erleich\u00adterung. Wenn sowohl eine Patien\u00adten\u00adver\u00adf\u00fcgung als auch Vorsor\u00adge\u00adauftrag bestehen, so geht Erstere vor. Auch Ehe- und Konku\u00adbi\u00adnats\u00advertrag werden zu den Auftr\u00e4gen und Verf\u00fc\u00adgungen gez\u00e4hlt. Gerade bei langen Ehen und grossem Verm\u00f6gen ist der Gestal\u00adtungs\u00adspielraum mit einem Ehevertrag oft viel gr\u00f6sser als es die erbrecht\u00adlichen Verf\u00fc\u00adgungs\u00adm\u00f6g\u00adlich\u00adkeiten vorsehen. Ein Konku\u00adbi\u00adnats\u00advertrag ist nicht zwingend. Wer jedoch Strei\u00adtig\u00adkeiten bei einer Trennung vorbeugen m\u00f6chte, sollte einen Vertrag aufsetzen. Achtung: Wer seinen Konku\u00adbi\u00adnats\u00adpartner erbrechtlich absichern will, muss dies zwingend in testa\u00admen\u00adta\u00adri\u00adscher Form oder mit einem Erbvertrag vornehmen.<\/p>\n
In der Schweiz sind zwei m\u00f6gliche Verf\u00fc\u00adgungs\u00adformen f\u00fcr die Bestimmung des letzten Willens vorge\u00adsehen: das Testament und der Erbvertrag. Das Testament h\u00e4lt den letzten Willen einer Person fest und regelt die Verteilung von Verm\u00f6\u00adgens\u00adwerten nach dem Tod im vorge\u00adge\u00adbenen gesetz\u00adlichen Rahmen. Es wird einseitig errichtet und kann jederzeit einseitig wider\u00adrufen werden. Der Erbvertrag hingegen ist ein Rechts\u00adge\u00adsch\u00e4ft mit mehreren Vertrags\u00adpar\u00adteien. Er kann deshalb nur als Ganzes von allen Vertrags\u00adpar\u00adteien gemeinsam errichtet, abge\u00e4ndert oder aufge\u00adhoben werden. Der Erbvertrag ber\u00fcck\u00adsichtigt die Inter\u00adessen mehrerer Personen verbindlich und erlaubt es, den gesetz\u00adlichen Rahmen zu verlassen.<\/p>\n
Die Verm\u00f6\u00adgens\u00adwerte der 2. und 3. S\u00e4ule werden im Nachlass unter\u00adschiedlich behandelt und haben unter\u00adschied\u00adliche Beg\u00fcns\u00adtig\u00adten\u00adre\u00adge\u00adlungen. Weder die zweite S\u00e4ule noch die Freiz\u00fc\u00adgig\u00adkeits\u00adleis\u00adtungen unter\u00adstehen beispiels\u00adweise dem Erbrecht. Bei einer Lebens\u00adver\u00adsi\u00adcherung f\u00e4llt die Versi\u00adche\u00adrungs\u00adleistung ebenfalls nicht in den Nachlass, jedoch ist der R\u00fcckkaufswert f\u00fcr die Einhaltung der Pflicht\u00adteile und beider g\u00fcter\u00adrecht\u00adlichen Ausein\u00adan\u00adder\u00adsetzung zu ber\u00fcck\u00adsich\u00adtigen. Es lohnt sich auf alle F\u00e4lle, die entspre\u00adchenden Regle\u00admente zu pr\u00fcfen und fr\u00fchzeitig zu planen. So k\u00f6nnen indivi\u00adduelle Bed\u00fcrf\u00adnisse abgedeckt werden.<\/p>\n
Als Erblasser kann man \u00fcber einen Teil des Nachlasses frei verf\u00fcgen, wenn keine Pflicht\u00adteil\u00adserben vorhanden sind, sogar \u00fcber den gesamten Nachlass. Hier gibt es Freir\u00e4ume f\u00fcr eine Spende, ein Legat oder sogar das Errichten einer eigenen Stiftung. Nicht zu vernach\u00adl\u00e4s\u00adsigen ist auch das Thema Steuern. Eine fehlende oder unsorg\u00adf\u00e4ltige Nachlass\u00adplanung kann besonders bei einem unerwar\u00adteten Todesfall zu unlieb\u00adsamen Erbschafts\u00adsteuern f\u00fchren. Deshalb empfehlen wir, die m\u00f6glichen Steuer\u00adfolgen immer in die Planung einzu\u00adbe\u00adziehen und bei Ver\u00e4n\u00adde\u00adrungen der pers\u00f6n\u00adlichen Verh\u00e4lt\u00adnisse zu \u00fcberpr\u00fcfen.<\/p>\n
Unsere beiden Brosch\u00fcren zum Thema Vorsorge- und Nachlass\u00adplanung \u00abF\u00fcr letzte Vorkeh\u00adrungen ist es nie zu fr\u00fch\u00bb und \u00abAnord\u00adnungen f\u00fcr den Todesfall\u00bb k\u00f6nnen Sie gerne unter der folgenden E\u2011Mail bestellen:<\/p>\n
notablog@rahnbodmer.ch<\/p>\n